奖金税 - 常问问题
你似乎对在线赌场很了解。我好奇赢的钱是否算应税收入。我查过国税局网站，但他们没有特别提到境外或在线赌博。
是的，这些收入需要纳税。需自觉申报所得，赌场不会向国税局报告任何赢利。不仅限于在线赌场，任何净赌博收益均应纳税，不论其来源或方式。
嘿，伙计，我有个问题想问，不知道该问谁！！我在网上赌场赢了12000。我应该一次性全部提现吗？我需要做任何与报税相关的工作吗？如果我不报税，会不会有麻烦？遇到这种情况你会怎么做？谢谢你的帮助！！！
是否一次性提取所有现金由您决定。假设您是美国公民，您有义务在下次纳税申报时申报收入。否则，您可能会被指控逃税。不过，这类事情很大程度上取决于诚信原则。您还可以在同一年从您的奖金中扣除任何赌博损失。
我知道您可以在纳税申报单中扣除一定数额的赌博损失......这个限额是多少？
零。你根本不能扣除净亏损。但是，如果你有一些W2G表格（通常是在老虎机、视频扑克和基诺游戏中赢得1200美元或以上时提供的），那么你可以从这些奖金中扣除其他损失。你应该保留所有你申报的损失的记录。你可能正在考虑扣除股票损失。股票损失每年最多可以扣除3000美元，并且可以将超过该金额的金额结转到下一年。我仍然在结转2000年科技股崩盘带来的损失。
你好！我最近在底特律玩50路20美分视频扑克，很幸运地拿到了两张四条——两张2和一张对子——结果赢了大奖，还拿到了白牌。我并不是在抱怨，只是我突然想到，因为两张牌的赔付都只略高于1200美元的限额，如果我少玩几手牌，就可以避免缴纳大奖税。所以我的问题是：我最多应该玩多少手牌才能在拿到四条时最大限度地减少税务负担？希望网站继续保持良好的发展！
在玩较大赌注的视频扑克时，W2G 表格绝对值得考虑。虽然无论您有多少 W2G 表格，您都有义务在年底为净赢利纳税，但 1200 美元或以上的赔付将需要等待一段时间，并有义务给付钱的人小费。在不太高档的赌场，手牌赔付也会导致小费秃鹫开始围着您转。为了避免所有这些，玩家有时应该考虑偏离最佳策略。例如，在 AAA88 的 10/7 双倍红利游戏中，只保留 A 的赔率略高。然而，在 2 美元到 10 美元的游戏中，拿到四个 A 的赔率将超过 1200 美元，因此需要 W2G 表格，而葫芦将保持在限额以下。考虑到税务影响，保留葫芦是更好的选择。
为了回答你的问题，我假设四条的赔率是下注的25倍。那么，在一场0.20美元、50次的游戏中，四条的赔率是0.20美元*5*50*25=1250美元。平均每4165手牌你就能拿到一次四条。如果你把牌局数降到47手，四条的赔率将是47*0.20美元*5*25=1175美元，保持在W2G的门槛以下。
当你提现时，赌场会通过什么方式支付？比如，如果你在玩轮盘赌或二十一点赢了1万到1.5万美元，你能通过银行本票、汇票等方式领取这笔钱吗？因为谁也不想带着一大堆现金到处走，或者开车回加拿大！
我相信大多数赌场的政策是，对于大额交易，你可以以任何你想要的方式获得资金。在你考虑用现金换支票洗钱之前，请注意，赌场会要求提供社会安全号码，并记录任何涉及1万美元或以上的交易。
电视上有个节目叫《在拉斯维加斯该做什么和不该做什么》。节目里他们说玩二十一点赢了就不用缴税？？我简直不敢相信。
任何赌博赢来的钱都需要纳税。然而，赌桌游戏玩家基本上奉行诚信原则。例外情况是，如果赢取的赔率达到或超过300美元，且超过600美元，则会生成W2G表格。这通常只在累积奖金中才会出现。此外，如果现金交易金额达到或超过1万美元，赌场有义务填写CTR（现金交易报告）。然而，这些都没什么好担心的，我认为很多大赌客对此过于谨慎。
关于预扣税的快速问题。作为加拿大人，我知道赌场会对超过1200美元的老虎机奖金预扣30%。我的问题是……在大多数拉斯维加斯酒店的彩票提现系统中，任何超过1200美元的彩票提现都需要缴税吗？即使这笔钱不是在某个特定的累积奖金中赢的，而是随着时间的推移累积起来的？1200美元的奖金一定都是手牌累积奖金吗？赌场如何处理高面额老虎机上的玩家？比如，在500美元的老虎机上出现三张同点牌，就需要填写税表。
只有单笔奖金达到或超过 1,200 美元才需要预扣税款。如果您小额赢取超过 1,200 美元的奖金，则无需缴纳预扣税款。当您按下提现按钮时，机器并不知道您的国籍，只会打印一张凭证，用于说明您的奖金金额。任何 1,200 美元或以上的奖金都会锁定机器，直到工作人员解锁为止。对于高额游戏（通常起价为 10 美元或 25 美元），赌场可能会记录您所有的应税奖金。对于 500 美元的机器，我敢肯定他们会派人站在机器旁边办理手续。完成后，他们会给您一张 W2G 表格，用于填写奖金金额，并根据您的情况从中扣除预扣税款。
对于投入金额接近或超过 1200 美元门槛的老虎机，如何征税（W2-G 表格）？假设一位玩家在一台红白蓝老虎机上投注 5000 美元，结果三次都为空，返还了原始投注，那么这位玩家会收到 W2-G 表格吗？
W2-G 是基于总赢利，而不是净赢利。所以，如果玩家在红白蓝三色牌上获得 5000 美元的平局，他就能获得 W2-G。
桌面游戏奖金什么时候需要纳税？
在美国，任何种类、任何金额的赌博赢利均须纳税。然而，对于赌桌游戏，则需要根据诚信制度进行申报。
最近我去了查尔斯镇赛马场和老虎机赌场，赌肯塔基赛马会。一位西班牙裔男子在老虎机上赢了6000美元，似乎遇到了身份问题。我在赌场待了大约一个小时。出门时碰到他，他仍然站在机器旁，似乎仍然有问题。我的问题是，如果他没有身份证件（无论出于什么原因），还能拿到奖金吗？这家赌场位于西弗吉尼亚州。如果非法入境者已经下注，相关法规会禁止他下注或赢钱吗？
我把这条信息转发给了 Brian，他曾是一名博彩监管员，现在是一名赌场经理。他是这样说的：
赌场不会知道有人非法入境。如果他持有有效护照，累积奖金就会兑现。非法入境者可能不知道这一点，感到害怕，或者没有有效身份证件出示。每当有人赢得 1,200 美元或以上时，出于税务目的，需要出示身份证件。如果有人没有身份证，累积奖金就会被扣留在箱子里，等着他们去领取。在大多数情况下，该人确实忘记了身份证；然而，有时你会遇到问题，比如未成年人在赌博。如果他没有领取，这笔钱就必须重新计入收入，因为扣除额（累积奖金）从未支付过，或者存在遗弃财产规则。此外，与美国一样，大多数国家都对全球收入征税。为此，美国与多个国家签订了税收协定，规定扣留或通知相关政府在美国赢得的奖金，这样山姆大叔总能分得一杯羹。
你好，我最近在拉斯维加斯的老虎机游戏中赢了一大笔奖金。大约被扣了3.8万美元的税。我是新西兰公民和税务居民。新西兰没有博彩税。美国和新西兰确实有联合税收协议，但我仍然被扣了钱。我相信我可以拿回全部或部分奖金。我在这里收到的税务人员的建议各不相同。你能推荐一位优秀的美国税务会计师吗？或者提供一些建议？我很喜欢你的网站（尤其是关于荷官和主持人的小费）。
这有点超出我的专业范围了，但我会尽力帮忙。美国国税局网站显示，为此，美国与以下国家签订了税收协定：奥地利、捷克共和国、丹麦、芬兰、法国、德国、匈牙利、爱尔兰、意大利、日本、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、荷兰、俄罗斯联邦、斯洛伐克共和国、斯洛文尼亚、南非、西班牙、瑞典、突尼斯、土耳其、乌克兰和英国。请注意，新西兰不在此列。
如果您是上述国家/地区的居民，并且中了1200美元或以上的大奖，那么您应该要求填写W8BEN表格。这应该可以减少预扣税，在大多数情况下，甚至可以免除预扣税。
即使您不是来自列出的国家之一，或者没有填写表格，您仍然可以通过填写 1040NR 表格或简化版本 1040NR-EZ 来取回预扣税。
我的税务会计师是 Marissa Chien EA，她是《赌徒税务帮助》一书的作者。她工作出色，但有些人可能觉得她收费高昂。她说，1040NR 表格的收费大约为 1,000 美元。她还补充说，大多数其他人填写这份表格时都会出错。她的邮箱是。
IRS PDF：
- 1040NR-EZ 说明(PDF)
- 1040NR-EZ 表格(PDF)
- 1040NR 说明(PDF)
- 1040NR表格（PDF）
- W8BEN 说明(PDF)
- W8BEN表格（PDF）
Marissa 的 Twitter 账号是 @taxpro4gamblers，她偶尔会在那里向粉丝解答税务问题。
最近，拉斯维加斯的凯撒和百乐宫赌场（Caesars and Bellagio）让我在兑现几千美元筹码时遇到了麻烦。上次我在凯撒兑现了8000美元，他们竟然要求我提供社保号码。我自然而然地问了他们为什么，他们却说无法确切告诉我，只能给我一张卡片，上面模糊地提到了第31条（Title 31）。您能否更详细地向我和您的听众解释一下第31条到底是什么？具体来说，哪些行为会被国税局（IRS）标记，哪些行为不会被标记？谢谢！
第31条规定，赌场应记录单个玩家单日超过1万美元的现金交易。在这种情况下，必须填写CTR（现金交易报告）。这包括多次交易，累计超过1万美元。如果您兑现的筹码接近但低于1万美元，赌场可能会记录下来，以防您当天晚些时候再次超过1万美元的每日限额。
我的建议是满足他们的要求。假装自己在逃避CTR，比CTR本身更让人担心。事实上，我认为合法的CTR没什么好怕的；赌场本身就有很多CTR。我个人就产生过数百次CTR，而且没有造成任何已知损害。然而，如果你假装刻意逃避CTR，就会引起很多关注。我认识一个人，他试图兑换筹码时被拒绝了，因为他之前兑换的筹码数量太多，每次都接近1万美元。以上就是我的看法。更适合回答这个问题的是“Brian”，他现任拉斯维加斯赌场经理，也是前监管者，我喜欢向他咨询这类程序性问题。
简而言之，第31条是美国财政部旨在防止洗钱的法规。它要求某些大额现金交易必须向政府报告。这些交易将提交至金融犯罪执法网络（FinCEN）的103号表格“赌场货币交易报告”（FinCEN是金融犯罪执法网络）。赌场必须报告单日所有超过1万美元的货币交易。“日期”并非按时钟计算——赌场会自行选择日期（例如，凌晨3点至2点59分）。
所有金融机构均须遵守第 31 条的规定。赌场之所以被视为金融机构，是因为它们进行的交易类型与银行类似（例如，支票兑现、电汇、贷款、现金兑换）。与传统金融机构不同，赌场与大量不知名顾客进行交易。在银行开设支票账户时，您需要提供填写 CTR 所需的所有必要信息。然而，在柜台兑现筹码时，赌场获取这些信息的唯一途径就是询问。赌场必须在顾客的消费金额超过 10,000 美元之前获取填写 CTR 所需的所有必要信息。由于不合规的罚款数额巨大，因此赌场会尽力遵守规定。
赌场担心向顾客提供过多关于第31条的信息，以免无意中违反法律。赌场被明确禁止协助顾客以规避要求的方式安排交易。当你提问时，他们更愿意指着一张预先印好的信息卡，不愿讨论此事，因为担心泄露不恰当的信息。
对于未记录的交易（例如筹码购买、筹码兑换等），规避《第31条》相对容易，但你为什么要这么做呢？如果赌场有理由相信你是为了逃避《第31条》的报告要求而故意进行交易，他们会填写一份赌场可疑活动报告表（简称SARC）。如果赌场发现你超过了1万美元的门槛，而他们没有获得所需的信息，他们会禁止你进行游戏，直到他们获得相关信息为止。——布莱恩
我听说，为了支付医保费用，总收入超过一定数额将征收附加费。这将对像我这样积累了数百份W2-G表格的高端老虎机玩家造成很大影响。您有什么见解吗？
该法案内容如下：
对于非公司纳税人，除本小节规定的其他税种外，还应征收相当于纳税人调整后总收入超过 1,000,000 美元部分的 5.4% 的税款。——第 59C(a) 条第 337 页HR 3962 （PDF — 3270 KB）或CNN.com在赌客可以扣除任何抵消损失之前，必须先征收附加费。我与《赌客税务帮助》的合著者 Marissa Chien 核实了这一点。对于高水平的老虎机玩家来说，每年积累数百万美元的 W2-G 表格并不难。这些玩家中的大多数每年仍会有净亏损。总收入超过百万后，玩家将为任何 1,200 美元或以上的奖金缴纳 5.4% 的税，即使当年有净亏损。这只是我的看法，但我认为这并不公平。如果我们必须对赌博奖金征税（加拿大不需要），那么应该按年对净奖金征税，而不是对总奖金征税。如果这成为法律，它将毁掉这个国家的高水平老虎机游戏。
Marissa 的 Twitter 账号是 @taxpro4gamblers，她偶尔会在那里向粉丝解答税务问题。
我今年决心要尽可能准确地记录我的赌博历程。显然，赢取的资金和净收益是关键数据。由于我几乎100%玩掷骰子，所以不必担心记录太多场次。这份日志需要包含足够的信息，这样我才能用它来证明损失，以抵消我妻子今年即将赢得的巨额奖金。
根据IRS 出版物 529 （PDF）第 12 页，赌博日志至少应包含以下内容：
- 投注或投注活动的日期和类型。
- 赌博场所的名称和地址或位置。
- 赌博活动期间在场的其他人的姓名。
- 赢或输的金额。
此外，您还应该保留其他文件，例如 W2-G 表格和丢失的彩票。我个人会将我的日志保存在 Excel 中，并且始终保留 W2-G 表格和丢失的体育彩票。Jean Scott 和 Marissa Chien 合著的《赌徒税务帮助》一书用整整一章来讨论这个主题。
这个问题是在我的同伴网站Wizard of Vegas的论坛中提出并讨论的。
Marissa 的 Twitter 账号是 @taxpro4gamblers，她偶尔会在那里向粉丝解答税务问题。
您在2009年11月6日的专栏中警告说，为了资助医保法案，任何超过100万美元的W2G表格赌博赢利都将被征收5.4%的税，而且这笔税款将在扣除赌博损失之前征收。这可能会对那些积累了大量W2G表格的高端老虎机玩家造成重大影响。我的问题是，这项措施的进展如何？
我听说上述条款（第59C条）已从最终法案中删除。这是个好消息。坏消息是，从2013年开始，已婚夫妇超过25万美元的非劳动收入将征收新的医疗保险税。看来这项税收政策可能先于赌博赢利征收，然后再逐项列出任何赌博损失。请大约两年后再来问我，我会提供进度报告。
这个问题是在我的同伴网站Wizard of Vegas的论坛中提出并讨论的。
补偿金需要纳税吗？
这是一个相当棘手且颇具争议的问题。在回答之前，我想说一下，税法不是我的专业领域，所以你应该就你的个人情况咨询税务专业人士。另一个比我更好的资料来源是 Jean Scott 和 Marissa Chien 合著的《赌徒税务帮助》 。第三章就探讨了这个话题。
一般经验法则是，收入应纳税，而赠与则不纳税。因此，无义务的补偿无需纳税。任何基于积分、抽奖、锦标赛或其他方式获得的赠与均应纳税。当然，这并非涵盖所有情况，有些情况可能处于灰色地带。如果您有任何疑问，请咨询税务专业人士。
这个问题是在我的同伴网站Wizard of Vegas的论坛中提出并讨论的。
直到我开始在赌场玩W2-Gs的时候我才意识到这一点，但是有没有什么方法可以不用提供社保号码就能拿到钱呢？我有点担心赌场会获取不必要的信息。我中过几次皇家注和手牌，我不喜欢赌场扣留我的执照，还得填写我的社保号码。
首先，您必须出示带照片的身份证件，否则赌场将扣留您的奖金，直到您出示为止。如果您出示身份证件但拒绝出示或申报有效的社会安全号码或其他税务识别号码，则将扣除25%至30%的奖金，具体取决于累积奖金是超过还是少于5,000美元，以及您来自美国还是签订了互惠税收协定的国家。
截至 2011 年，这些国家包括亚美尼亚、澳大利亚、奥地利、阿塞拜疆、孟加拉国、巴巴多斯、白俄罗斯、比利时、保加利亚、加拿大、中国、塞浦路斯、丹麦、埃及、爱沙尼亚、芬兰、法国、格鲁吉亚、德国、希腊、匈牙利、冰岛、印度、印度尼西亚、爱尔兰、以色列、意大利、牙买加、日本、哈萨克斯坦、吉尔吉斯斯坦、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、墨西哥、摩尔多瓦、摩洛哥、新西兰、挪威、巴基斯坦、菲律宾、波兰、葡萄牙、罗马尼亚、俄罗斯、俄罗斯、斯洛伐克、斯洛文尼亚、南非、韩国、西班牙、斯里兰卡、瑞典、瑞士、塔吉克斯坦、泰国、捷克共和国、荷兰、特立尼达和多巴哥、突尼斯、土耳其、土库曼斯坦、乌克兰、英国、乌兹别克斯坦和委内瑞拉。
我一直在努力弄清楚具体规则，但总是头疼。请参阅美国国税局签发W2G表格的规则，了解更多信息。
感谢《赌徒的税务帮助》的合著者 Marissa Chien 和 MathExtremist 对这个问题的帮助。
我在Wizard of Vegas论坛上讨论过这个问题。